Imposto de Renda: Dicas Para Não Cair na Malha Fina

Declarar o Imposto de Renda pode ser um momento de tensão para muitos contribuintes. Erros simples no preenchimento podem levar à retenção da declaração na malha fina, atrasando restituições e gerando necessidade de comprovação junto à Receita Federal.

Neste artigo, você encontrará informações detalhadas sobre os principais motivos de retenção, quem deve declarar, prazos de restituição e, sobretudo, estratégias práticas para evitar cair na malha fina em 2025.

Entendendo a Malha Fina em 2025

A malha fina é o mecanismo pelo qual a Receita Federal retém declarações para análise mais aprofundada após identificar discrepâncias nos dados informados. Em 2025, foram recebidas 45,64 milhões de declarações e, destas, 3,97 milhões (8,7%) foram inicialmente retidas.

Até outubro de 2025, ainda permaneciam em malha fina 1,29 milhão de declarações, correspondendo a 2,8% do total de contribuintes. Desse universo, 69,2% tinham valores pendentes de restituição imediata, enquanto 27,9% precisavam regularizar pagamento.

Principais Motivos de Retenção

Identificar as causas mais comuns de retenção é o primeiro passo para evitá-las. Confira abaixo as principais razões apontadas pela Receita Federal:

• 32,6% – Deduções de despesas médicas não comprovadas
• 30,8% – Omissão de rendimentos do titular ou dependentes
• 16,0% – Deduções de outras despesas sem documentação adequada
• 15,1% – Diferenças entre os valores declarados e os informados pelas fontes pagadoras

Erros de preenchimento, dados incompletos e inconsistências geram gatilhos automáticos no sistema de cruzamento de informações da Receita.

Quem Deve Declarar o Imposto de Renda

Cumprir corretamente a obrigatoriedade de declaração reduz riscos de questionamentos. Estão obrigados a declarar em 2025:

• Receita tributável acima de R$ 33.888,00
• Rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200.000,00
• Ganho de capital na alienação de bens ou direitos
• Operações na bolsa superiores a R$ 40.000,00
• Receita rural bruta acima de R$ 169.440,00
• Posse de bens acima de R$ 800.000,00 em 31/12/2024
• Residentes no Brasil a partir de qualquer mês de 2024
• Idade igual ou superior a 80 anos
• Renda principal proveniente do magistério

Além desses requisitos, contribuintes com deficiência, moléstia grave ou idosos a partir de 60 anos têm regras específicas que aumentam sua obrigatoriedade de declaração.

Estratégias para Evitar a Malha Fina

Adotar hábitos cuidadosos durante o preenchimento da declaração é essencial para minimizar inconsistências. Veja dicas práticas:

• Revise todos os campos antes do envio, garantindo dados preenchidos de forma adequada.
• Informe rendimentos de todas as fontes, incluindo serviços eventuais, empregos temporários e investimentos.
• Mantenha em ordem toda a comprovação de despesas médicas e demais recibos de deduções.
• Confronte os valores declarados com aqueles informados pelas empresas e bancos, evitando divergências de IRRF.
• Utilize a declaração pré-preenchida da Receita, que já traz informações cruzadas de fontes oficiais.
• Cadastre corretamente dados de dependentes, conferindo CPF e datas de nascimento.

Além dessas ações, a organização documental ao longo de todo o ano facilita a comprovação e reduz o tempo de revisão antes do envio.

Prazos de Restituição

Para quem não cai na malha fina, o calendário de restituição em 2025 segue o cronograma abaixo:

Para declarações que foram regularizadas após retificação, os lotes são processados conforme a correção é efetivada no sistema.

O Que Fazer Se Cair na Malha Fina

Caso sua declaração seja retida, não entre em pânico. O primeiro passo é identificar o motivo por meio do e-CAC ou do portal "Meu Imposto de Renda".

Você poderá:

• Enviar uma declaração retificadora corrigindo as divergências apontadas.
• Apresentar eletronicamente documentos que comprovem a idoneidade fiscal.
• Acompanhar o andamento pelo próprio e-CAC, sem necessidade de atendimento presencial.

Em 2025, a Receita Federal também implementou o Projeto Cartas, enviando notificações a contribuintes com inconsistências, incentivando a correção antes de medidas punitivas.

Muitos casos são rapidamente resolvidos após o envio da documentação correta, e mais de 66% das declarações retidas já foram liberadas por essa via.

Por fim, evite atrasos na entrega e mantenha sempre em ordem recibos, notas fiscais e comprovantes bancários. Com planejamento e atenção, você garante o cumprimento da legislação e a liberação célere da sua restituição.